Składki na dodatkowa emeryturę w Niemczech
Składki i koszty ubezpieczenia typu Rürup w Niemczech
Składki to główny element umowy ubezpieczeniowej, dzięki któremu zbieramy kapitał na przyszłą dodatkową emeryturę. Składki te podlegają ulgom podatkowym. Oznacza to, że możesz je w rocznym zeznaniu podatkowym zaliczyć w wydatki specjalne i pomniejszyć kwotę należnego podatku. W 2025 roku maksymalna kwota podlegająca odliczeniu na wydatki specjalne wzrośnie aż do 100% poniesionego wkładu na ubezpieczenie emerytalne. Jak można zaliczyć składki na ubezpieczenie w wydatki specjalne?
- Umowa ubezpieczenia musi zawierać klauzulę o comiesięcznych składkach i wypłacie dożywotniej emerytury
- Czas wypłaty emerytury nie może rozpocząć się ukończeniem 62 roku życia w przypadku umowy zawartej po dniu 31 grudnia 2011 r . (Zawarcie umowy przed 01.01.2012: pozwala na przejście na emeryturę po 60 roku życia)
- Roszczenia z tytułu umowy ubezpieczeniowej typu Rürup nie są dziedziczone, nie można ich też pożyczyć, sprzedać czy kapitalizować ( §10 ust. 1 Nur. 2b EStG )
Emerytura typu Rürup a opodatkowanie
Jak wcześniej wspomnieliśmy właściciel umowy ubezpieczeniowej typu Rürup może liczyć na ulgi podatkowe związane z kosztami poniesionymi na składki ubezpieczeniowe. W zeznaniu podatkowym należy zawnioskować o zaliczenie składek emerytalnych Rürup jako wydatki specjalne. Całkowita kwota składek podlegających odliczeniu to maksymalnie 20 000 € rocznie. Są plany by w przyszłości podnieść tę kwotę do 24 000 €, jednakże pozostaje to nadal w fazie projektów legislacyjnych.
Emerytura typu Rürup powiązana z funduszem kapitałowym
Towarzystwa ubezpieczeniowe oprócz standardowej umowy ubezpieczenia typu Rürup oferują jej rozbudowaną formę z funduszem kapitałowym. Oprócz klasycznej emerytury Rürup istnieje również emerytura Rürup z funduszem kapitałowym. Jest to oferta przeznaczona dla ludzi, którym nie straszne jest ryzyko inwestycyjne, ponieważ nigdy nie wiadomo jakie profity i czy w ogóle może przynieść fundusz kapitałowy. Jeżeli już zdecydowałeś się na emeryturę podstawową, skonsultuj decyzję o rodzaju umowy ubezpieczeniowej z doradcą i nie podejmuj decyzji przedwcześnie.
Istotne pytania i odpowiedzi dotyczące emerytury typu Rürup
Od kiedy funkcjonuje emerytura typu Rürup
Produkt ubezpieczeniowy zwany emeryturą typu Rürup pojawił się w Niemczech w 2005 r. Emerytura Rürup otrzymała swą nazwę od jej pomysłodawcy - ekonomisty Berta Rürupa. Jest to produkt, który uzupełnił już wcześniej obecne na rynku oferty emerytalne takie jak: emerytura zakładowa, prywatne ubezpieczenie emerytalne i emerytura Riester.
Dla kogo szczególnie korzystna emerytura typu Rürup
Podjęcie decyzji o wyborze emerytury typu Rürup winno się odbyć po wcześniejsze analizie dostępnych na rynku prywatnych ofert ubezpieczeń emerytalnych a szczególnie naszej sytuacji finansowej. To bowiem od naszych zasobów będzie zależeć wysokość naszych składek i zgromadzonego na emeryturę kapitału. Emerytura typu Rürup zwykle jest polecana osobom prowadzącym działalność na własny rachunek, które czerpią z tego dodatkowe korzyści w postaci ulg podatkowych. W indywidualnych przypadkach jest interesująca także dla pracowników zatrudnionych na umowę o pracę – jednakże niezbędna, podobnie jak w każdym przypadku jest ocena warunków umowy i diagnoza naszych finansów.
Czy emeryturę typu Rürup można dziedziczyć ?
Emerytura typu Rürup jest produktem ubezpieczeniowym, gdzie kapitał zgromadzony po latach w przypadku śmierci beneficjenta może być dziedziczony ale tylko w określonych warunkach zastrzeżonych w umowie w momencie jej zawierania: renta dla dzieci uprawnionych do pobierania zasiłku.
Który produkt ubezpieczeniowy jest lepszy emerytura Riester czy emerytura typu Rürup ?
Oba produkty są unikalne, oba mogą stać się obiektem zainteresowania innych osób zainteresowanych inwestowaniem w produkty ubezpieczeniowe, dzięki którym można zabezpieczyć sobie spokój finansowy na starość. O wyborze musisz zdecydować indywidualnie porównując oba rodzaje ubezpieczenia i zapisy konkretnych umów. Wybierz ten, który jest bardziej dopasowany do Twoich potrzeb i oczekiwań.