Rozliczenia każdej działalności gospodarczej w Niemczech bez względu na jej formę winien dokonać każdy przedsiębiorca tam posiadający zameldowanie oraz prowadzący legalnie zarejestrowaną firmę. Bez względu na to, czy jest to obywatel Niemiec, czy cudzoziemiec, jeżeli firma działa na terenie Niemiec i tam przedsiębiorca osiąga przychody rozliczenie z niemieckim fiskusem jest obowiązkiem koniecznym do spełnienia.
Jak się przygotować do rozliczenia podatkowego, jak prowadzić dokumenty firmowe by rozliczenie roczne przyniosło nam korzyści finansowe w postaci zwrotu podatku? Dowiesz się o tym w poniższym tekście przygotowanym dla polskich przedsiębiorców prowadzących firmę w Niemczech.
Zakładając działalność gospodarczą w Niemczech każdy przedsiębiorca otrzymuje numer identyfikacji podatkowej tzw. Steuernummer, który jest odpowiednikiem polskiego numeru NIP). Numer ten nadawany jest przez niemiecki urząd skarbowy Finanzamt każdej osobie, która przynajmniej raz składała zeznanie podatkowe w Niemczech. Według niemieckiego prawa podatkowego zarówno osoby fizyczne, jak i osoby prawne muszą mieć numer podatkowy. Steuernummer dotyczy wszystkich rodzajów podatków: podatku dochodowego, od sprzedaży, od działalności gospodarczej oraz od osób prawnych.
Osoby prowadzące działalność w Niemczech w odróżnieniu od osób prywatnych, które taki numer otrzymują przy złożeniu pierwszej deklaracji podatkowej, otrzymują na podstawie wniosku o jego nadanie. Przedsiębiorcy polscy, który planują działalność nie tylko na terenie Niemiec, ale i całej Unii Europejskiej zalecanym jest pozyskanie numeru identyfikacji VAT.
Rozliczanie podatków w Niemczech- zwroty podatku za granicą
Rozliczenie podatków w Niemczech jest obowiązkowe dla każdej osoby tam zameldowanej i/lub prowadzącej działalność gospodarczą. By prawidłowo rozliczać się z niemieckim fiskusem już w momencie zakładania firmy winniśmy przynależność, do której z klas podatkowych w Niemczech będzie dla nas najbardziej korzystna finansowo.
Uwaga! Niestety nie możemy dowolnie dobrać sobie klasy podatkowej, te zwykle są nam nadawane przez niemiecki Finanzamt na podstawie naszego statusu cywilnego. Klasę podatkową z czasem można zmienić, zmiana taka jednak winna być szczegółowo przemyślana a najlepiej skonsultowana z doradcą podatkowym . Pochopna zmiana klasy podatkowej może w konsekwencji złego wyboru przynieść straty finansowe zamiast oczekiwanych profitów.
Podatki w Niemczech. Firma w Niemczech musi je płacić
Niemiecki system podatkowy jest zróżnicowany od polskiego i zasadza się na 6 klasach podatkowych, do których przypisanie podatnika zależy głównie od jego statusu cywilnego. Klasy podatkowe to istotna niemieckiego systemu fiskalnego i prowadząc w Niemczech działalność czy pracując na etacie mamy obowiązek zastosowania się do jego reguł.
Sprawdź do jakiej klasy podatkowej będziesz należeć prowadząc własną firmę w Niemczech, pracując na umowie o pracę czy studiując i jednocześnie pracując:
Klasa I – przyporządkowani do niej są wszystkie osoby stanu wolnego, wdowcy, rozwodnicy, osoby żyjące samotnie. Należeć do niej będą też osoby, których małżonkowie przebywają poza Unią Europejską czy osoby pozostające w trwałej, długoletniej separacji. Wysokość należnego podatku w tej klasie to ok. 28 %.
Klasa II – skupia osoby wychowujące dzieci, otrzymujące stosowny zasiłek rodzinny
Klasa III – należą do niej osoby pozostające w związku małżeńskim, których mąż/żona są bezrobotne lub nie należą do klasy V, osoby zamężne, których małżonek zamieszkuje na terenie Unii Europejskiej oraz osoby owdowiałe nie dłużej niż rok. Wysokość należnego podatku w tej klasie to ok. 26%.
Klasa IV – rozliczać się według niej mogą osoby zamężne, mieszkające razem na terenie Niemiec, ale tylko w przypadku, gdy małżonek także jest przypisany do klasy IV
Klasa V – małżonek osoby przynależącej do tej klasy rozlicza się według III klasy podatkowej
Klasa VI – w tej rozliczać się powinny osoby posiadające więcej niż jedno źródło dochodu
Wielu polskich obywateli pracujących lub prowadzących firmę w Niemczech zastanawia się jak najlepiej rozliczać podatki by nie uszczuplać swojego budżetu. Szczególnie zadają to pytanie małżonkowie, z których jedno na stałe pracuje w Niemczech a drugie lub jest bezrobotne, lub mieszka w Polsce.
Generalna zasada mówi, że wspólne rozliczenie razem z małżonkiem żyjącym na stałe w Polsce jest korzystne, jeżeli ta druga osoba zarabia mniej. To nie jedyna korzyść wspólnego rozliczenia. Skutki rozłąki, gdy jedno z małżonków stale pracuje w Niemczech rekompensuje niemiecki fiskus zezwalając na liczne odliczenia od podatku z tytułu prowadzenia podwójnego gospodarstwa domowego i życia w separacji spowodowanej emigracją zarobkową na terenie Niemiec.
Biegła znajomość systemu fiskalnego to podstawa dobrego rozliczenia podatków w Niemczech. Obserwując liczne zapytania, związane z podatkami w Niemczech czy dyskusje o tematyce podatkowej nasuwa się jeden wniosek. System podatkowy w Niemczech jest skomplikowany i bez pogłębionej fachowej wiedzy samodzielne rozliczenie podatków może sprawić wiele kłopotu i nie przynieść spodziewanych profitów. Warto zastanowić się, czy w takiej sytuacji dobrym rozwiązaniem nie jest powierzenie tego zadania profesjonalistom. W kancelarii Carebiuro wyodrębniliśmy osobny zespół, który zajmuje się tylko kwestiami podatkowymi polskich klientów pracujących czy prowadzących firmy w Niemczech. Jest to niezmiernie korzystne rozwiązanie, z którego korzystają rzesze naszych rodaków. Za niewielką zryczałtowaną miesięczną opłatą pozyskujecie Państwo pewność, że Wasze podatki są pod fachową opieką a korzyści płynące z niemieckiego systemu fiskalnego wykorzystane w maksymalny sposób.
Polecane linki:
rozliczanie_vat_niemcy jaki_jest_vat_w_niemczech
To może Państwa zainteresować:
Rozliczenie podatkowe dla polskich firm
Rejestracja polskiej firmy do urzędu skarbowego
Gewerbe a ubezpieczenie zdrowotne w Niemczech
Sprzedaż na Ebay -Twoja firma
Gewerbe w Niemczech bez meldunku
Firma w Niemczech Carebiuro
UWAGA: nie wymagamy osobistego stawienia sie w biurze- wszystko możemy załatwić drogą elektroniczną i pocztową:
Email: poczta@carebiuro.de
WhatsApp +49 160 430 803 6
WhatsApp +49 151 462 323 10
Biuro Burscheid +49 2174 666 3977
Biuro Dusseldorf +49 211 975 31 621
Biuro Leverkusen +49 2171 77 69 612
Biuro Polska +48 22 307 11 23